Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

Содержание

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов — инструкция и список необходимых документов

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

Миллионы российских граждан ежедневно пользуются платными медицинскими услугами. Законодательство Российской Федерации гарантирует всем своим гражданам, имеющим именной страховой полис ОМС, бесплатную медицину. Однако в покрытие полиса ОМС входят далеко не все необходимые медицинские вмешательства, лекарства и процедуры.

Особняком в ряду медицинских услуг стоят манипуляции стоматологов. Статистика показывает, что только 70% россиян выбирают бесплатное лечение. Остальные 30% предпочитают обращаться к платным услугам и в частные клиники. Иногда оплата стоматолога вызвана необходимостью (например, когда протезирование производится только на платной основе), а иногда желанием самого пациента получить более качественное обслуживание (особый вид наркоза, специальные медикаменты).

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

Независимо от причин обращения российских граждан к платным услугам стоматолога, нормативно-правовая база позволяет пациентам вернуть часть потраченных на лечение зубов средств. Речь идёт о государственной программе налоговых вычетов, которая позволяет плательщикам НДФЛ вернуть 13% от потраченных на медицинские услуги (в том числе стоматологические) денег.

Что представляет собой государственный налоговый вычет?

Программа государственного налогового вычета позволяет гражданам России, оплачивающим налоги в казну государства, вернуть часть денежных средств, потраченных на медицину, обучение, приобретение или аренду жилья и др.

О налоговом вычете

Получить такую государственную поддержку можно в форме денежной компенсации или в виде уменьшения налоговой базы. Правом на получения подобных льгот обладают граждане РФ, соответствующие следующим требованиям:

  1. Являются постоянными резидентами страны (находятся в пределах Российского государства более 183 дней в год).
  2. Получают официальный доход, который облагается налогом НДФЛ по установленной ставке 13%.

Важно! Исключительным правом воспользоваться возможностью получения налоговых вычетов при длительном отсутствии в РФ обладают представители местных органов власти и силовики (могут отсутствовать в течение года), а также обычные граждане, покидавшие пределы государства на срок не более полугода с целью лечения или обучения.

За что можно получить налоговый вычет

Граждане РФ, причисляемые к одной из указанных ниже групп, лишены права получать налоговые вычеты:

  1. Безработные лица, получающие доход только в виде социальных пособий от государства.
  2. ИП, работающие с особыми налоговыми режимами, не имеющие дополнительных доходов, облагаемых налогом НДФЛ.
  3. Лица, не являющиеся резидентами страны.

Медицинский налоговый вычет: условия получения и размер компенсации

Получить социальную компенсацию за оплату услуг стоматолога можно двумя методами:

  1. Вернуть 13% от потраченной суммы в виде денежного перевода.
  2. Некоторое время быть освобождённым от вычета НДФЛ из заработной платы.

Перечень стоматологических услуг подлежащих налоговому вычету

Государство установило ограничение на максимальную сумму, подлежащую к учёту при расчёте медицинского налогового вычета. На сегодняшний день лимит установлен на отметке в 120000 рублей. Таким образом, максимальная сумма денежной компенсации составит 15600 рублей.

Важно! Ограничение по сумме, принимаемой к учёту при расчёте размера налогового вычета, не применимо в случае получения гражданином «дорогостоящего лечения». Статус «дорогостоящего лечения» присваивают в клинике и там же выписывают подтверждающий статус документ с кодом «2». В отношении стоматологии к «дорогостоящему лечению» обычно относят установку имплантов, протезов и сложные манипуляции с участием узких медицинских специалистов.

Государство России гарантирует своим гражданам возврат максимум 13% от потраченных на медицину денег и лишь в рамках уплаченных претендентом налогов НДФЛ. Таким образом, средства, которые не могут в полном объёме быть компенсированы «сгорают».

Сумма налогового вычета за лечение зубов

Важно! Гражданам разрешено пользоваться правом получения медицинского налогового вычета ежегодно. Это особенно актуально, когда требуется лечение или приобретение лекарственных средств на регулярной основе.

Желая вернуть часть средств, затраченных на лечение зубов, соответствующее заявление с документами следует подавать в следующем году.

Пример. Если гражданин потратил на лечение зубов 100000 рублей, то 13% от этой суммы (максимальный размер компенсации на которую он может рассчитывать) составляет 13000 рублей. В течение года, когда были потрачены деньги на услуги стоматолога, гражданин заработал в сумме 200000 рублей, из которых 26000 рублей были отправлены в государственную казну в виде налога НДФЛ.

26000 > 13000, что показывает возможность гражданина получить социальную компенсацию в полном объёме (13000 рублей).

Ещё один пример:

Пример возврата денег за лечение зубов

Получить медицинский налоговый вычет за услуги стоматолога можно не только за себя, но и за оплату лечения ближайших родственников. К близким родственникам относятся:

  1. Супруги.
  2. Родители.
  3. Бабушки и дедушки.
  4. Внуки.
  5. Дети.
  6. Родные братья и сёстры.

Стоит также отметить, что право получения налогового вычета наступает вне зависимости от места и характера лечения. Гражданин может вернуть деньги за любые траты, связанные с его здоровьем (покупка лекарств, оплата полиса ДМС, вызов неотложки, стационарное и амбулаторное лечение и т.п.).

Требования к медицинским учреждениям

Как правило, когда речь идёт о получении платных стоматологических услуг, имеется в виду обращение в частные клиники и к индивидуальным практикующим зубным врачам. Однако и в муниципальных медицинских учреждениях существует перечень платных услуг. Воспользоваться ими имеет право любой гражданин.

Единственным требованием к медицинскому учреждению или практикующему врачу является наличие государственной лицензии на право осуществления медицинской деятельности. Отсутствие такой лицензии не позволит пациенту получить налоговый вычет.

Пример государственной лицензии

Важно! Медицинское учреждение должно быть зарегистрировано в РФ и располагаться в его границах. Платное лечение в зарубежных клиниках не является основанием для получения социальной компенсации.

Возможность возмещения затрат на лечение зубов пенсионерам

Основным, а часто и единственным доходом пенсионеров является государственная пенсия. Денежное довольствие пожилых людей достаточно скромное, что делает особенно актуальным вопрос о возможности возврата потраченных денежных средств. Кроме того, с возрастом людям всё чаще приходится обращаться за медицинской помощью, в том числе и к стоматологам.

Пенсионные доходы граждан не подлежат уплате с них НДФЛ, а значит, на обычных основаниях добиться медицинских социальных вычетов невозможно. Существуют ли иные законные способы вернуть пенсионеру 13% от оплаты счетов за лечение зубов?

Пенсионные доходы граждан не подлежат уплате НДФЛ и на обычных основаниях добиться социальных вычетов невозможно

Таких способа три, но каждый из них возможен лишь в определённых обстоятельствах:

  1. Осуществить налоговый вычет из иных дополнительных доходов, помимо пенсии. К таким доходам может относиться: заработная плата, если пенсионер ещё трудится; деньги, полученные от продажи имущества; выигрыш в лотерею, получение гранта или премии.
  2. Провести возврат средств за предыдущие три года. Законодательство позволяет обратиться за налоговым вычетом в течение трёх последующих лет. То есть, если лечение зубов проводилось в 2016 году (когда пенсионер имел облагаемый налогом доход), то получить компенсацию он может в 2017,2018 и 2019 годах, даже не имея в указанные годы иного дохода помимо пенсии.
  3. Оформить налоговый вычет на одного из близких родственников. Два условия для оформления налогового вычета на одного из родственников должны соблюдаться одновременно: претендент на получение компенсации должен иметь официальный доход, облагаемый НДФЛ и все платёжные документы (чеки, квитанции, договор) должны быть оформлены на него.

Информация о налоговом вычете на лечение и покупку медикаментов

Какие понадобятся документы и куда с ними обратиться?

Для возврата 13% за лечение зубов в виде налогового вычета претенденту на социальную компенсацию нужно обратиться в ближайшую налоговую службу с пакетом документов, собранных согласно установленному чек-листу.

Читайте также  Как вернуть кмб по ОСАГО

Чек-лист документов для оформления медицинского налогового вычета:

  1. Гражданский паспорт, СНИЛС, ИНН.
  2. Справку по форме 2-НДФЛ (готовят в бухгалтерии по месту работы).

    Справка по форме 2-НДФЛ

  3. Декларацию по форме 3-НДФЛ (заполнить можно самостоятельно или обратиться за помощью в специальную организацию).
  4. Ксерокопию государственной лицензии медицинского учреждения, где проводилось лечение.
  5. Рецепт от лицензированного врача (если речь идёт о возврате средств за покупку лекарств).
  6. Все платёжные документы о лечении (чеки, квитанции об оплате, выписки).
  7. Договор, оформленный на имя претендента на возврат средств.

Образец расчета налоговых вычетов

Важно! Правильное заполнение справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ является главным условием положительного решения налоговых органов по вашему заявлению. Если у вас нет опыта или уверенности в собственных силах обратитесь за помощью в заполнении к специалистам особых коммерческих организаций.

Требования к заполнению декларации 3-НДФЛ

Источник: https://law-world.ru/yuridicheskaya-praktika/nalogi/kak-vernut-13-procentov-za-lechenie-zubov.html

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов, куда обращаться?

5/5 (2)

Налоговое законодательство предоставляет право вернуть оплаченные средства при лечении или приобретении медикаментов. Это означает, что часть затраченных средств можно вернуть назад.

Налоговый вычет представляет собой часть дохода, не облагаемую налоговым сбором. Для получения части средств назад следует соответствовать определенным условиям, отраженным в НК РФ. Так, например, лицо должно быть официально трудоустроено. Это означает, что оно должно ежемесячно платить НДФЛ.

Кто имеет право на возврат денег

Итак, как ранее уже было сказано, на получение вычета могут претендовать не все граждане.

Внимание! Для получения средств в виде вычета установлены следующие требования:

  • лицо должно иметь официальное место работы;
  • лицо должно платить ежемесячно НДФЛ.

Плательщик налога вправе получить денежные средства не только на себя, но и на несовершеннолетних детей, супруга, родителей.

https://www.youtube.com/watch?v=6ugg1dkbUyA

Когда лицо зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя и платит НДФЛ, то оно также получает право на выплату.

Лица, которые имеют статус ИП, но используют специальные программы налогообложения, не вправе претендовать на получение такой выплаты.

 Можно ли получить налоговый вычет, если уже получал ранее?

Не вправе претендовать на вычет лица, осуществляющие трудовую деятельность неофициально или состоящие на учете в качестве безработных. Пенсионеры вправе претендовать на вычет в том случае, когда они продолжают осуществлять трудовую деятельность.

Требования к клинике и проводимым процедурам

Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет в связи с оплатой лечения зубов можно в том случае, когда лицо осуществляло лечение в государственной медицинской организации или в частной клинике, которая обладает лицензией на оказание стоматологических услуг.

Обратите внимание на то, что клиника, которая осуществляла лечение, должна располагаться на территории РФ. В случае лечения в клинике, которая расположена на территории иностранного государства, предоставление вычета не допускается. Иных требований к медицинской организации закон не предусматривает.

Учтите! Когда речь идет о лечении, то вычет предоставляется за оказание следующих услуг:

  • эндопротезирование;
  • избавление от аномалий патологического характера;
  • лечение заболеваний наследственного типа при помощи комбинированных методик;
  • восстановление разрушенных костных тканей и лечение соединительных тканей;
  • имплантация и протезирование.

Сколько можно получить обратно

В соответствии с нормой закона максимальная сумма вычета не может быть более 15 600 рублей. Когда сумма лечения составляет менее 120 000 рублей, то размер вычета составляет 13% от стоимости услуги.

Однако законодатель ввел такое понятие, как дорогостоящее лечение.

Заметьте! При оплате процедур, признаваемых в качестве дорогостоящего лечения, налоговый вычет равен 13% от полной суммы лечения даже в случае превышения 120 000 рублей.

Куда обращаться

Не каждый гражданин обладает информацией о том, каким образом можно вернуть 13% от стоимости оплаченных услуг.

Сложностей тут возникнуть не должно. Вычет можно получить после обращения в налоговый орган, который находится по месту проживания лица.

Документы, необходимые для оформления налогового вычета

Для получения налогового вычета следует представить следующие документальные сведения:

  • заполненная декларация 3 НДФЛ;
  • соглашение, заключенное с медицинским учреждением;
  • документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
  • справка, формы 2 НДФЛ.

Заявление подается в конце года и рассматривается после поступления налоговой службой не более 3 месяцев. Далее денежные средства перечисляются на счет получателю, либо с получателя не удерживается НДФЛ в пределах суммы вычета.

Когда и за какой период можно получить

Предоставление вычета осуществляется только за тот период, когда производилась оплата услуг. Подача декларации и иных документов осуществляется на следующий год после года фактически понесенных затрат. В году обращения выплачиваются денежные средства.

Внимание! Когда вычет оформлен не был, то лицо может реализовать свое право на него в течение последующих трех лет.

Период, в течение которого рассматривается заявление о предоставлении вычета, и принимается решение по нему, составляет не более 3 месяцев.

Если платят родственники

Иногда лечение оплачивается близкими родственникам. Тогда вы все равно вправе получить вычет.

Близкими родственниками в соответствии с налоговым законодательством признаются:

  • родители лица;
  • супруги;
  • сестры и братья лица;
  • дедушки и бабушки;
  • дети, а также внуки.

Для рассмотрения заявления лицом представляется документ, подтверждающий родство. В качестве такого документа может быть свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака.

Заполняем Декларацию правильно

Декларация формы 3 НДФЛ представляет собой главный документ, являющийся основанием предоставления вычета. Когда декларация заполнена неправильно или с ошибками, налоговый орган обладает правом отказать в произведении выплаты.

Помните, в случае заполнения декларации собственноручно допускается использование только синих чернил. Слова пишутся заглавными печатными буквами. Исправления или помарки в документе производить не допускается.

Гражданами заполняются следующие части декларации:

  • первый лист, в котором подлежит указанию персональная информация о лице в соответствии с паспортом, реквизиты, а также иная информация, которая касается гражданина;
  • разделы 1 и 2, в которые вносят информацию о внесенных в течение года налогах и размере вычета;
  • листы A и E1, в которых отражается информация о налоговой ставке, коде налога, указана величина заработной платы гражданина, его месте работы и прочее.

Посмотрите видео. Возврат 13 процентов за медицинские услуги:



Как оформить вычет за лечение через Госуслуги

Когда по какой-то причине лицо не может лично представить документы для последующего получения вычета, то подать документальные сведения можно с помощью сайта Государственных услуг.

Для использования этой системы необходимо зарегистрироваться или пройти авторизацию. Когда лицо впервые использует указанный сервис, то ему придется внести свои данные СНИЛС и ИНН. Подробная информация по использованию ресурса указана далее.

 Удвоенный налоговый вычет на ребенка.

Шаг первый – создаем новую декларацию:

  • итак, для начала следует выбрать на портале вкладку «Каталог услуг»;
  • далее среди перечня услуг, которые можно выбрать, необходимо выбрать «Налоги и финансы»;
  • после этого следует перейти по ссылке «Прием налоговых деклараций (расчетов)»;
  • после этого на экране стоит найти пункт «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)»;
  • из представленного перечня следует выбрать необходимый тип услуги «Сформировать декларацию онлайн» и нажать на него.

Затем следует нажать на кнопку «Получить услугу». После этого действия сервис системы осуществит автоматическое перенаправление на анкету, которая подлежит заполнению. Предварительно получатель услуги сможет ознакомиться с информацией, предложенной сайтом. Далее следует нажать клавишу «Заполнит декларацию».

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Шаг второй — вносим необходимые сведения в форму:

  • с переходом к заполнению декларации лицу будет предложен
  • чекбокс с указанием годов. Необходимо выбрать год заполнения декларации, нажать ОК;
  • далее на экране появятся несколько вкладок. Выбрать необходимо ту, которая называется «Декларация». После ее выбора на странице отобразятся графы, в которые следует внести информацию: номер корректировки (для подающегося в первый раз документ он выглядит следующим образом: «0»), категорию лица, которое подает декларацию (в нашем случае следует выбрать «Иное физическое лицо»);
  • когда во втором пункты заполнены все графы, необходимо перейти к пункту доходы.

На этой странице указываются сведения о доходах, которые в течение года поступали от работодателя, или иных доходах, за которые:

  • необходимо отчитаться перед государством;
  • есть намерение получить налоговую компенсацию в виде вычета.

Важно! Для принятия системой декларации подлежит указанию следующая информация:

  • о работодателях, которые выплачивали Вам средства;
  • об иных источниках доходов;
  • о размере получаемых средств.

Обратите внимание на то, что сервис «Госуслуги» автоматически устанавливает категорию доходов, которые облагаются налогом, равным 13%. Когда получаемые средства подлежат обложению в иной сумме, ее следует выбрать вручную, выбрав нужную в списке.

Каждая графа, которая заполняется в этом разделе, должна быть идентична данным, которые отражены в справке формы 2 НДФЛ, которая выдается по месту трудовой деятельности. Когда эти данные уже были внесены, то их можно просто перенести на эту страницу путем копирования с другой.

Следующий раздел называется « Вычеты». В этой графе следует выбрать именно ту, которая подходит под конкретную ситуацию гражданина, претендующего на получение вычета. Когда речь идет о получении вычета в связи с лечением зубов, то следует выбрать категорию «социальные вычеты».

Читайте также  Страхование жизни при кредитовании как вернуть

Заметьте! В этом разделе указывается следующая информация:

  • в первую очередь указывается сумма, которая была оплачена за полученную услугу;
  • в пункте «социальные вычеты, предоставленные налоговым агентом» нужно указать соответствующий ранее выданной вам налоговой компенсации код (найти сведения можно также в справке 2-НДФЛ).

Шаг третий — отправляем документы в налоговую инспекцию

Завершающим этапом заполнения документа в онлайн-режиме является переход на вкладку «итоги».

В этой вкладке можно получить информацию о:

  • полученном доходе;
  • денежной базе, которая подлежит налогообложению;
  • сумме налогового сбора;
  • сумме, которая предоставляется в качестве выплаты;
  • величине средств, которые вы должны доплатить в казну страны.

Составленный файл может быть сохранен в качестве файла на компьютере или ноутбуке. Дополнительно он может быть направлен в налоговый орган. После выбора необходимого действия следует нажать кнопку «Далее».

Для получения информации о том, доставлено ли письмо в налоговый орган, необходимо найти раздел «Декларация по форме 3-НДФЛ» и перейти в «Мои декларации».

Когда рядом с составленной декларацией появится зеленая галочка, это будет означать, что декларация получена налоговым органом.

Процедура проверки и рассмотрения поступившей декларации указывается в этом же разделе.

В случае принятия к рассмотрению декларации статус будет меняться с «зарегистрирована в налоговом органе» на «проверка завершена».

Налоговое законодательство определяет, что у налогового органа имеется 90 рабочих дней, в течение которых должна быть проведена проверка поступившей информации в декларации, и принято решение по ней.

Помимо сервиса gosuslugi.ru, граждане обладают правом использовать иной способ подачи декларации, помимо личного визита:

  • направить документы с помощью почты, ценным письмом с описью файлов, которые вложены в конверт;
  • представить заполненную декларацию и остальные документы с доверенным лицом.

 Бесплатная консультация юриста по налогам.

Как получить причитающиеся деньги

После предоставления необходимого пакета документальных сведений сотрудники налогового органа проведут проверку и примут по нему решение. О решении уведомляется заявитель.

После получения уведомления лицо должно посетить налоговый орган для личного получения решения, принятого налоговой. Выделяют два способа, с помощью которых налоговый вычет подлежит возвращению лицу.

Внимание! Способы получения денег по социальному вычету:

Способ Схема действий
Способ №1. В налоговой инспекции Когда заинтересованное лицо желает получить вычет в налоговом органе, то действовать надо в соответствии с вышеописанном алгоритме. Это означает, что документы представляются в налоговую, далее представляется банковский счет, на который перечисляется денежная сумма, которая была одобрена в качестве социального вычета. Обратите внимание на то, что наличными денежными средствами вычет не предоставляется.Денежные средства представляются в течение месяца со дня принятия решения.
Способ №2. В бухгалтерии своего предприятия Лица, которые решили получить налоговый вычет таким образом, получают заработную плату, которая не облагается НДФЛ, пока сумма льготы социальной не будет исчерпана. Удобным этот вариант считается, поскольку не требуется предоставление декларации 3 НДФЛ.С другой стороны, лицо единовременно эти денежные средства использовать не сможет.

Посмотрите видео. Налоговый вычет за лечение: инструкция по получению



Источник: https://potreb-prava.com/nalogi-i-vychety/kak-vernut-13-procentov-za-lechenie-zubov.html

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить?

Обращаясь к стоматологам за дорогостоящей медицинской помощью, граждане нашей страны имеют возможность получать возврат подоходного налога за лечение зубов. Какие документы собрать и все о подаче декларации в соответствующие органы опишем подробнее.

Кодекс Российской Федерации предусматривает множество нюансов, ограничений и выделяет только отдельные группы людей, которые могут рассчитывать на процедуру выплаты. Чтобы понять, есть ли у вас основания обращаться к государству за подобной компенсацией по возмещению трат на лечение, нужно узнать все особенности.

Что такое СНВ?

Специальный налоговый вычет – так называется государственная помощь на некоторые виды лечения, в том числе и стоматологическое. И хоть часть населения думает, что это просто выплата государством тех денег, которые они потратили в медицинском учреждении, на самом деле это не так.

По сути, это возврат налога или его части в размере 13 процентов от потраченной суммы. Причем для того чтобы претендовать на эти деньги, нужно соответствовать всем критериям закона. Это та же часть налога с доходов физических лиц, то есть НДФЛ, который был уплачен человеком с его заработка.

Налог на лечение зубов помогает снизить доход, который насчитывался пациенту во время его работы, и с которого снимали тот самый налог в размере 13%. Правда, в этом деле не все так просто и гладко, поэтому разберемся со всеми нюансами и ограничениями.

К примеру, получить выплату можно только в следующем налоговом периоде. То есть, если вы совершили лечение в 2015 году, то получить компенсацию доступно не ранее 2016. Обращаться за подобным вычетом можно только за последние три года, более ранний период лечения не учитывается.

Если вы совершали мелкие приобретения медикаментов, подпадающих под выплату компенсации, а также несколько раз обращались за стоматологической помощью или же дополнительно желаете возместить траты за обучение, то можно обращаться за подобной социальной выплатой только единожды.

И неважно, сколько раз случались действия, подпадающие под критерии налогового вычета.

Кому положен возврат налога, а кому нет?

Чтобы рассчитывать на подобную компенсацию, нужно соответствовать определенным правилам:

  1. Быть гражданином (резидентом) Российской Федерации.
  2. Иметь доход, с которого регулярно выплачивается 13% налога.

Нельзя получить выплату в большем размере, чем были произведены отчисления. Остаток средств не переводится на другой налоговый период. Кроме того, вы можете получить возврат денег за такое лечение не только на себя, но и на самых ближайших родственников. А это супруг (супруга), дети до 18 лет или родители.

Невозможно оформить подобную помощь следующим лицам:

  1. Пенсионерам, у которых есть только государственная пенсия.
  2. Неработающим людям, даже если они получают пособие по безработице.
  3. Индивидуальные предприниматели, выплачивающие иную налоговую ставку чем 13%.

Если же предприниматель выплачивал какие-то другие налоги, даже в большем объеме, чем эта сумма, но это не НДФЛ, а например, НДС или какой-то другой, то они не подпадают под правила компенсации.

Также есть и ограничения в сумме выплаты. Максимальная ставка, с которой вычитают те самые проценты, не может превышать 120 тысяч рублей, даже если человек потратил намного больше. Исключением являются дорогостоящие процедуры, о которых мы поговорим ниже.

Если же налоги были уплачены, но они значительно меньше, чем предполагаемый социальный вычет, то вернуть государство может только ту сумму, которая была уплачена за определенный налоговый период.

На какие услуги распространяется?

Важно учитывать, что налоговый вычет производится не только за стоматологические услуги, но и за покупку некоторых медикаментов, а также другие виды лечения. Помимо этого, есть подобные социальные выплаты и за обучение. Поэтому все потраченные деньги суммируются и из них вычисляется 13%, которые государство может вернуть человеку.

Чтобы ознакомиться с полным перечнем медикаментов и других лечебных процедур, которые подпадают под социальную выплату, можно узнать через налоговую службу. Если говорить конкретно о стоматологических услугах, то сюда входят практически все их виды:

  • лечение и диагностика;
  • стационарное лечение;
  • обращение в поликлинику;
  • амбулаторная помощь;
  • лечение в рамках страхового полиса;
  • санаторно-курортное оздоровление.

При этом стоматологическая клиника обязательно должна находиться в России и иметь необходимые государственные лицензии.

Еще один нюанс – определение дорогостоящей процедуры. Большая часть услуг стоматолога имеет код «1» и относится к обычному лечению, подпадающему под ограничения по выплате. Но ряд услуг, как имплантация, реплантация и установка металлических конструкций относятся к дорогостоящим процедурам. Они имеют код «2» и не поддаются никакому ограничению по сумме возврата налога.

Соответствующий код и отметку делает клиника, которая проводила лечение. И если там указали код «1», то придется рассчитывать на возврат от суммы не больше 120 тысяч рублей. Если же процедура соответствует коду «2», то государство может выплатить всю сумму в полном объеме.

Какие документы нужны для возвращения налога за лечение зубов?

Подать декларацию на возврат подоходного налога можно только в том случае, если проведенное лечение соответствует всем требованиям законодательства. При этом обязательно нужно собрать полный пакет документов. Ведь хотя бы без одной какой-то справки сотрудники полиции не будут даже рассматривать дело.

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой указаны все суммы и размеры выплаченного дохода, процентная ставка и пр.
  • Справка формы 2-НДФЛ с работы, составленная за период, который соответствует специальному налоговому вычету.
  • Копии паспорта гражданина Российской Федерации с пропиской и первыми основными страницами.
  • Правильно составленное заявление, в котором указываются все суммы, период, виды лечения и реквизиты банковского счета, на который и будет произведена выплата.
  • Копию договора с тем учреждением, в котором проводилась процедура. Каждая из страниц должна быть отдельно заверена.
  • Копия лицензии этого учреждения с указанием тех видов работ, которые оно имеет право проводить.
  • Копия страхового полиса с произведенными выплатами, если в нем указывается именно страхование медицинского характера.
  • Все копии и справки, подтверждающие оплату за определенные услуги и указаны суммы. Это могут быть чеки, квитанции и пр.
  • Если происходит налоговый вычет за ближайших родственников, то обязательно следует подать и документы, которые указывают на соответствующее родство (свидетельство о браке, рождении и пр.).
Читайте также  Можно ли вернуть обувь если она неудобная

Рассчитывать на возврат компенсации можно не сразу, есть определенные сроки. Налоговой инспекции нужно около двух-четырех месяцев на изучение документов, проведение проверок и пр. И только через месяц после утверждения выплаты можно ожидать поступление денег на банковский счет.

Рассчитывать суммы не так уж и сложно, как может показаться с первого взгляда. Главное, разобраться во всех нюансах.

► Пример 1. Гражданин Иванов сделал имплантацию и потратил 500 тысяч рублей. Поскольку эта процедура имеет код «2» и является дорогостоящей, то на нее не влияют ограничения. Поэтому Иванов может ожидать выплату в полном объеме. Рассчитывается она следующим образом 500 000*13%=65 000.

Зарплата за год у него составляла 40 тысяч рублей каждый месяц, из которых он выплатил 62 400 рублей в виде налогов. Государство в таком случае может вернуть Иванову только 62 400 рублей. Если бы он зарабатывал больше, то получил бы налоговую выплату в полном объеме.

► Пример 2. Гражданин Петров за год умудрился потратить 800 тысяч рублей на импланты для жены, 100 тысяч на брекеты для несовершеннолетней дочери и 150 тысяч на протезирование своих зубов. В общей сумме это 1 050 000 рублей.

Социальная налоговая выплата при этом может достигнуть 136 500 рублей. Доходы Петрова составили 2,5 млн рублей за год, и он выплатил налоги в размере 325 тысяч рублей. Поскольку ограничений на сумму нет из-за проведения дорогостоящих процедур, а также количество уплаченного налога превышает размеры выплат, то Иванов получит все 136 500 рублей, как и полагается.

► Пример 3. За год Семенов провел стоматологическое лечение зубов на сумму 140 тысяч рублей. Также ему сделали дорогостоящую операцию за 200 тысяч. Заработал за год он 500 000 и выплатил налога в размере 62 тысячи. Поскольку лечение зубов предполагает ограничение суммы в 120 тысяч, то налоговый вычет будут считать строго из нее. Дорогостоящая операция не попадает под ограничения.

Таким образом (120 000 + 200 000) * 13% = 41 600 рублей. Учитывая, что налоги были уплачены в большем объеме, то Семенов может рассчитывать на выплату всей этой суммы.

: возврат 13% за мед.услуги.

Для того чтобы получить компенсацию, нужно подать документы в налоговую инспекцию по месту прописки человека. Только в том случае, если подобную выплату совершает работодатель, то эти документы сначала подают в налоговую службу и уже потом ее решение передают директору.

Еще в апреле 2015 года были внесены некоторые изменения. Они относятся к социальным налоговым вычетам и вступили в силу только в 2016 году. Речь идет о том, что можно получить компенсацию прямо от работодателя, без участия налоговой службы.

И теперь необязательно дожидаться окончания налогового периода. То есть, если вы совершили протезирование в начале 2017 года, вы можете получить деньги в этом же году.

Источник: https://infozuby.ru/vozvrat-naloga-za-lechenie-zubov.html

Возврат 13 процентов за лечение зубов

15.03.2018

Могут ли вернуть налог за платные услуги стоматолога пенсионерам? Могут, но только если пенсионер еще продолжает свою трудовую деятельность и платит налоги. Также выплату за человека пенсионного возраста могут получить его дети, если они оплатят услуги по лечению.

Возврат подоходного налога за лечение зубов

Продолжительность рассмотрения поданного в налоговые органы заявления — 2-3 месяца, в течение которых выносится решение о разрешении или отказе в возврате налога на лечение зубов. При этом возвращенная сумма перечисляется на банковский счет заявителя (при отсутствии счета на момент подачи заявления, его необходимо открыть).

Документы для возврата 13 процентов за лечение

  1. Декларация. Без наличия данного документа налогоплательщик не сможет доказать, что налоговая служба не имеет к нему никаких претензий. Декларация служит неким отчетом, который вмещает в себя абсолютно всю информацию о доходах физического лица, а также всевозможных операциях, связанных с ними;
  2. Справка.

    Поскольку выплатой подоходного налога с заработной платы, как правило, занимается работодатель, а не сам налогоплательщик, то была введена определенная форма документа – 2-НДФЛ, в которую вносятся все сведения об уплате налоговых сборов;

  3. Заявление.

    Чтобы налоговый инспектор не сомневался в том, что желание получить налоговую скидку за лечение действительно исходит от самого налогоплательщика, а не от посторонних лиц, нужно составить такой документ, как заявление.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: документы, сроки

Следующий пункт, который придется учитывать — это доказательство ваших доходов. Тут в налоговые органы предоставляется трудовая книжка, а также специальная справка. Это так называемая форма 2-НДФЛ. Она берется у вашего работодателя в бухгалтерии. И является подтверждением дохода, облагаемого налогом.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

Если лечение не относилось к дорогостоящим, есть возможность вернуть 13% от 120 тысяч рублей, что составит 15 тысяч 600 рублей. Если же вид лечения причислен к дорогостоящим, можно вернуть 13 процентов за лечение зубов или любые другие платные услуги от уплаченной за лечение суммы. При этом невозможно вернуть денег больше, чем было перечислено в бюджет в виде подоходного налога.

Возврат 13 процентов с лечения зубов

Что еще? На вышеперечисленном список всего самого необходимого не заканчивается. Помимо предложенных документов придется побеспокоиться об информировании налоговых служб в вопросе предоставления данных о месте вашего лечения. На самом деле бояться данной особенности не стоит.

Как можно вернуть проценты за лечение зубов

Лимит расходов в год на все виды медуслуг, за которые можно получить налоговые льготы – 120 тысяч рублей. Это в 2,4 раза больше суммы на возврат процента за обучение. 13% от этих трат — 15 600 рублей. Например, если вы потратили на протезирование зубов больше 120 000, то вернут вам все равно только 15 600.

Налоговый вычет на лечение зубов

  • расходные материалы были куплены в процессе оказания дорогостоящих услуг, при этом все чеки подтверждающие оплату должны быть сохранены;
  • клиника не располагает этими дорогостоящими медикаментами и материалами и их приобретения предусмотрено договором;
  • пациент должен обязательно получить справку из медицинского заведения, которая подтверждает приобретение дорогостоящих материалов и их использование;
  • налогоплательщик получил справку с кодом 2 от медицинского учреждения, которая подтверждает использование дорогостоящих материалов.

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить

Еще один нюанс – определение дорогостоящей процедуры. Большая часть услуг стоматолога имеет код «1» и относится к обычному лечению, подпадающему под ограничения по выплате. Но ряд услуг, как имплантация, реплантация и установка металлических конструкций относятся к дорогостоящим процедурам. Они имеют код «2» и не поддаются никакому ограничению по сумме возврата налога.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: официальные бумаги для ФНС

  1. Заходим на портал и обращаемся к разделу «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы».
  2. Кликаем по надписи «Декларация по форме 3-НДФЛ» и заходим в пункт «Заполнить/отправить онлайн».
  3. Сайт предложит два варианта: заполнить новый документ или отослать уже сформированный. Если вы получаете вычет впервые, выбирайте первый вариант и заполняйте декларацию согласно информации, что мы указали в предыдущем абзаце.

  4. Далее нужно выбрать пункт «Сформировать файл для отправки».
  5. Следующее действие – загрузить сканы остальных бумаг и документов, нужных для ФНС. Для каждого скана нужно сделать описание – «Паспорт», «ИНН», «2-НДФЛ» и так далее.
  6. Далее сервис затребует у вас пароль, после чего можно будет нажать кнопку «Подписать и направить».
  7. Последний шаг – уведомление от сайта, что ваша декларация отправлена успешно.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

  • удостоверение личности;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
  • справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
  • заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
  • договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
  • документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
  • ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
  • справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
  • рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).

Как вернуть подоходный налог за лечение зубов

  • копия договора с клиникой, в которой проходило лечение; если в договоре не указаны реквизиты лицензии на медицинскую деятельность, то нужна и ее копия,
  • оригинал справки из клиники об оплате (форма справки утв. приказом Минздрава РФ № 289 и МНС РФ № БГ-3-04/256 от 25.07.2001),

Источник: http://russianjurist.ru/pensiya/vozvrat-13-protsentov-za-lechenie-zubov

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: